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まさかの会ったこともない甥や姪に夫の遺産が行く

達郎さんと幸子さん夫婦に子どもはいませんでした。自分の財産は、苦労をかけた妻にすべて残したい――達郎さんはそう考えていましたが、仲の良い弟妹たちの、兄さんの財産なんてあてにしていないから大丈夫、という言葉を信じ、遺言書の作成を後回しにしていました。

しかし、運命は非情でした。達郎さんが認知症を発症して5年後、彼は帰らぬ人となります。その時、状況は一変していました。あてにしないと言っていた弟は既に他界し、その権利は会ったこともほとんどない甥や姪に引き継がれ、さらに妹までもが認知症を患っていたのです。

遺産分割協議の場で、幸子さんは愕然とします。甥や姪は、法律で決まった権利だ、と主張し、妹に付いた専門職の後見人は、本人が昔何を言ったかは関係ない。本人の財産を守るのが仕事だ、と、法定相続分を一切譲りませんでした。

相続税の申告期限が迫る中、このままでは配偶者の税額軽減という特例も受けられず、多額の納税が発生してしまいます。追い詰められた幸子さんは、自宅を守るために、老後の頼みの綱だった金融資産から甥姪に各500万円、妹に1,000万円を支払うという、あまりに痛い条件を飲むしかありませんでした。

兄弟姉妹には遺留分（最低限の取り分）がない。

もし、達郎さんが元気なうちに妻に全財産を相続させるという一行の遺言書を書いていれば、幸子さんの老後資金が失われることはありませんでした。善意と信頼に基づいた口約束は、法的な手続きの前ではあまりに無力だったのです。